目  录

第一部分 部门概况

一、主要职能

二、部门机构设置及决算单位构成情况

三、2021年度主要工作完成情况

第二部分 2021年度部门决算表（见附表）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、年财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、部门决算公开相关信息统计表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门主要职能

1、实施学前、小学义务教育、促进基础教育发展和学前、小学学历教育。

2、学校应当按照确定的教学内容和课程设置开展教育教学活动，保证教育教学达到国家规定的基本质量要求。

3、学校应当把德育放在首位，寓德育于教育教学之中，开展与学生年龄相适应的社会实践活动，形成学校、家庭、社会相互配合的思想道德教育体系，促进学生养成良好的思想品德和行为习惯。

4、学校应当保证学生的课外活动时间，组织开展文化娱乐等课外活动。同时，学校还应当建立健全安全制度和应急机制，对学生进行安全教育，加强管理，及时消除隐患，预防事故发生。

二、部门机构设置及决算单位构成情况

1. 根据部门职责分工，本部门内设机构包括办公室、教导处、政教处、后勤处。本部门无下属单位。

2. 从决算单位构成看，纳入长治市屯留区上莲中心学校2021年部门汇总决算编制范围的预算单位共计1家，具体包括：长治市屯留区上莲中心学校。

三、2021年度主要工作完成情况

在过去的一年里，我校以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以“立德树人、五育并举”为目标，全面贯彻落实上级党委的决策部署，持续推进党组织先锋模范功能建设，深入实施《长治市屯留区基础教育改革十大行动》，完善现代学校治理体系，全面提升育人质量，实现文化治校，特色强校，建设自信、和谐、有生机活力的校园，为学生全面发展打下坚实的基础。重点抓好了八个方面工作：

1、加强了基层党组织建设，争创规范化“示范点”和“模范机关”，充分发挥支部在教育工作中的先锋模范作用。

2、深入开展“三零”单位创建，确保了校园“0”上访、“0”事故、“0”案件。

3、持续深化学校人事制度改革。通过各种培训，建立事职相符，人岗相适，绩酬一致，能上能下的竞争性用人机制，建设一支师德优秀，业务精湛的领导团队和教师队伍。

4、深化了课程体系改革，坚持“立德树人、五育并举、德育为先”的思路。以“爱党、爱国、爱社会主义”为德育抓手，开展系列活动。打造“和美”高效课堂，提高课堂效益。丰富学生校园文化生活，在艺体社团活动上下功夫，在大课间运动中见成效，全面提升校园体育、美育质量。设立劳动教育必修课程，开辟校园劳动教育实践基地，严格落实中小学劳动教育课每周不少于1课时的要求，形成良好劳动习惯，提升学生综合素养。

5、继续打造构建红色校园文化理念治理体系，彰显育人特色。

6、牢固树立安全底线思维，强化措施落实。持续抓好常态化疫情防控，坚决落实校园“零输入”、“零感染”目标，确保师生身体健康和生命安全。

7、建立目标责任考核导向机制，加大奖惩力度。充分发挥考核的激励功能与鞭策作用，在职务晋升，评模晋级，评优评先，发展党员中加大倾斜力度，让思想觉悟高，工作能力强，业务精湛，师德高尚的同志进入学校班了队伍，党员队伍，让育人成绩突出的教师成为模范先进，营造风清气正的干事创业氛围。

8、后勤工作上严格执行相关文件要求，以高度负责的精神，规范操作流程，提高服务水平，确保学生吃的好，住的好。

第二部分 长治市屯留区上莲中心学校2021年度部门决算表（见附表）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、部门决算公开相关信息统计表

第三部分  2021年度决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

长治市屯留区上莲中心学校2021年度收入总计386.45万元，与上年相比收入总计增加8.58万元，增加2.27%。主要原因是增加了退休教师一次性补贴等项目收入等。

长治市屯留区上莲中心学校2021年度支出总计386.45万元，与上年相比收、支总计各增加8.58万元，增加2.27%。主要原因增加了退休教师一次性补贴等项目支出等。其中：

（一）收入总计386.45万元。包括：

1．财政拨款收入363.63万元，为当年从财政取得的一般公共预算拨款，与上年相比增加28.82万元，增长8.61%。主要原因是增加了退休教师一次性补贴等项目收入等。

2．上级补助收入0万元。

3．事业收入0万元。为长治市屯留区上莲中心学校开展的保育教育服务,与上年相比减少1.22万元，主要原因为本年度保育保教费纳入一般公共预算财政拨款。

4．经营收入0万元。

5．附属单位上缴收入0万元。

6．其他收入0万元。

7．用事业基金弥补收支差使用的额0万元。

8．年初结转和结余22.82万元，主要为主要为长治市屯留区上莲中心学校上年结转本年项目经费及日常公用经费等资金。

（二）支出总计386.45元。包括：

1．教育支出337.91万元，主要用于人员工资、日常教育教学活动开展支出等。与上年相比增加15.47万元，增加4.80%。主要原因是增加了退休教师一次性补贴等项目支出。

2．社会保障和就业支出37.22万元，主要用于养老保险单位部分缴费支出和职业年金缴费支出。与上年相比增加15.97万元，增加75.15%。主要原因是增加了职业年金虚转实支出等。

3．医疗卫生与计划生育支出9.75万元，主要用于医疗保险单位部分缴费支出。与上年相比减少0.04万元，减少0.41%。主要原因是教职工减少医疗保险缴费支出。

4．结余分配0万元。

5．年末结转和结余1.56万元，为单位结转下年的项目支出结转和结余。主要为长治市屯留区上莲中心学校上本年度预算安排的项目经费、公用经费等项目无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定使用的资金。

二、收入决算情况说明

长治市屯留区上莲中心学校本年收入合计363.63万元，其中：财政拨款收入363.63万元，占100%；上级补助收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入0万元。

三、支出决算情况说明

长治市屯留区上莲中心学校本年支出合计384.89万元，其中：基本支出239.33万元，占62.18%；项目支出145.56万元，占37.82%；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

长治市屯留区上莲中心学校2021年度财政拨款收入总决算384.89万元。与上年相比，财政拨款收入总计增加9.80万元，增长2.61%。主要原因是增加了退休教师一次性补贴等项目收入。

长治市屯留区上莲中心学校2021年度财政拨款支出总决算384.89万元。与上年相比，财政拨款支出总计增加9.8万元，增长2.61%。主要原因是增加了退休教师一次性补贴等项目支出。

五、财政拨款支出决算情况说明

财政拨款支出决算反映的是一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出的总体情况，既包括使用本年从本级财政取得的拨款发生的支出，也包括使用上年度财政拨款结转和结余资金发生的支出。长治市屯留区上莲中心学校2021年财政拨款支出384.89万元，占本年支出合计的100%。与上年相比，财政拨款支出增加32.63万元，增长9.26%。主要原因是增加了退休教师一次性补贴、职业年金虚转实等项目支出。

长治市屯留区上莲中心学校2021年度财政拨款支出年初预算为345.37万元，支出决算为384.89万元，完成年初预算的111.44%。决算数大于年初预算的主要原因是追加薄弱校改造、视频会议设备购置等项目资金。其中：

（一）教育支出（类）

1．普通教育（款）学前教育（项）。年初预算为0.86万元，支出决算为10.56万元，完成年初预算的1227.91%。决算数大于预算数的主要原因追加支持学前教育发展专项资金等未列入年初预算。

2．普通教育（款）小学教育（项）。年初预算为273.45万元，支出决算为326.85万元，完成年初预算的119.53%。决算数大于预算数的主要原因追加薄弱校改造、视频会议设备购置等项目资金。

3．普通教育（款）其他普通教育支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.50万元。决算数大于预算数的主要原因幼儿保教费未列入年初预算。

（二）社会保障和就业支出（类）

1.行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为22.00万元，支出决算为21.97万元，完成年初预算的99.86%。决算数小于预算数的主要原因人员变动，减少养老保险缴费。

2.行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为15.26万元，支出决算为15.26万元，完成年初预算的100%。

（三）卫生健康支出（类）

行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为10.65万元，支出决算为9.75万元，完成年初预算的91.55%。决算数小于预算数的主要原因是人员变动，减少医疗保险缴费。

（四）城乡社区支出（类）

1、国有土地使用权出让收入安排的支出（款）城市建设支出（项）。年初预算为14.15万元，支出决算为0万元。决算数小于预算数的主要原因是项目执行过程中功能科目调整。

2、国有土地收益基金安排的支出（款）其他国有土地收益基金支出（项）。年初预算为9万元，支出决算为0万元。决算数小于预算数的主要原因项目执行过程中功能科目调整。

六、财政拨款基本支出决算情况说明

长治市屯留区上莲中心学校2021年度财政拨款基本支出239.33万元，其中：

（一）人员经费233.08万元。主要包括：基本工资、津贴补贴、社会保障缴费、绩效工资、其他工资福利支出退休费、抚恤金、医疗费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。

（二）公用经费6.25万元。主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、委托业务费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。

七、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

一般公共预算财政拨款支出决算反映的是一般公共预算财政拨款支出的总体情况，既包括使用本年从本级财政取得的一般公共预算财政拨款发生的支出，也包括使用上年度一般公共预算财政拨款结转和结余资金发生的支出。长治市屯留区上莲中心学校2021年一般公共预算财政拨款支出384.89万元，财政拨款收入总计增加32.63万元，增长9.26%。主要原因是增加了退休教师一次性补贴、职业年金虚转实等项目支出。长治市屯留区上莲中心学校2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为322.22万元，支出决算为384.89万元，完成年初预算的119.45%。决算数大于年初预算的主要原因是追加薄弱校改造、视频会议设备购置等项目资金。

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

长治市屯留区上莲中心学校2021年度一般公共预算财政拨款基本支出239.33万元，其中：

（一）人员经费233.08万元。主要包括：基本工资、津贴补贴、社会保障缴费、绩效工资、其他工资福利支出、抚恤金、医疗费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。

（二）公用经费6.25万元。主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、委托业务费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费、会议费、培训费支出情况说明

长治市屯留区上莲中心学校2021年度一般公共预算拨款安排的“三公”经费决算支出中，因公出国（境）费支出0万元。公务用车购置及运行费支出0万元。公务接待费支出0万元。

长治市屯留区上莲中心学校2021年度一般公共预算拨款安排的会议费支出0万元。

长治市屯留区上莲中心学校2021年度一般公共预算拨款安排的培训费决算支出0.64万元，年初预算为0万元，比上年决算减少0.75万元，主要原因为由于疫情影响，本年度安排的培训减少。决算数小于预算数的主要原因上级项目资金未列入年初预算。2021年度全年组织培训6个，组织培训45人次。主要培训为国培计划、继续教育培训、专业技术培训等。

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

长治市屯留区上莲中心学校2021年政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入决算0万元，本年支出决算0万元，年末结转和结余0万元。

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

长治市屯留区上莲中心学校2021年国有资本经营预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入决算0万元，本年支出决算0万元，年末结转和结余0万元。

十二、机关运行经费支出决算情况说明

2021年本部门机关运行经费支出0万元，比2020年增加0万元。

十三、政府采购支出决算情况说明

2021年度政府采购支出总额19.83万元，其中：政府采购货物支出5.83万元、政府采购工程支出14万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额19.83万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额5.83万元，占政府采购支出总额的29.40%。

十四、国有资产占用情况

1．截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆。单价50万元（含）以上的通用设备0台（套）。单价100万元（含）以上的专用设备0台（套）。

2．土地房屋情况：长治市屯留区上莲中心学校年末自有土地面积0平方米，房屋面积2865平方米。

3．其他国有资产占有使用情况：无

十五、预算绩效评价工作开展情况

本部门2021年度共18个项目开展了绩效评价工作，涉及财政性资金合计128.55万元。其中：1、2021年春季学前教育幼儿园资助项目：在园幼儿人数11人，资助2人，标准500元/生.期，总金额1000元。绩效评级总得分97.75分，属于“优秀”。2、2021年秋季学前教育资助项目：本学年在园幼儿人数10人，资助人数1人，标准每生每期500元，合计500元。项目存在的主要问题：进一步完善各项管理制度，及时拨付资金。绩效评级总得分94.97分，属于“优秀”。3、班主任津贴项目：共6个年级6个班，每班班主任每月500元，每年10个月，共计3万元。项目存在的主要问题：在调动教师管理班级积极性方面做法不够完善。绩效评级总得分96分，属于“优秀”。4、城乡义务教育补助经费（公用经费）项目：共有学生66人，其中住宿生56人，走读生10人，标准为住宿生945元/生.年，走读生745元/生.年。 经费包括：生均公用经费60370元、100人以下学校补助公用经费22100元、免作业本资金1320元、中心校公用经费80000元、补助取暖经费50000元、倾斜经费50000元。合计26.39万元。项目存在的主要问题：制度和长效管理机制需要进一步完善。绩效评级总得分98分，属于“优秀”。5、城乡义务教育补助经费（家庭经济困难学生生活补助）项目：合计0.2万元。项目存在的主要问题：进一步完善各项管理制度，及时拨付资金。绩效评级总得分99分，属于“优秀”。6、城乡义务教育补助经费（特教学生公用经费）项目：共有学生66人，其中送教上门2人，补助标准6000元/生.年，合计1.2万元。绩效评级总得分97.66分，属于“优秀”。7、焦炭公司转岗人员经费项目：有1名焦炭公司转岗人员，每年12个月补助工资27784元；绩效工资180元/.月，一年12个月，共计2160元，五险一金单位部分12216.44元，总计工资4.46万元。项目存在的主要问题：进一步完善各项管理制度，及时拨付资金。绩效评级总得分92.95分，属于“优秀”。8、民办教师补助项目：共有6名民办教师，每年13个月补助工资101413元；绩效工资300元/人.月，一年12个月，6人绩效工资21600元，总计工资12.31万元。项目存在的主要问题：进一步完善各项管理制度，及时拨付资金。绩效评级总得分96.99分，属于“优秀”。9、农村税费改革转移支付经费项目，长治市屯留区上莲中心学校辖下一所寄宿制小学，共66名学生，转移支付经费每生每年100元，共计6600元，用于日常办公费、电费、取暖费、劳务费等支出；临时教师补助经费10000元；视频会议设备40800元。合计5.74万元。项目存在的主要问题：制度不是很健全。绩效评级总得分97分，属于“优秀”。10、农村学生营养膳食补助项目：我校有寄宿生56名。学校在保证原有伙食费不减的情况下，将4元营养餐资金纳入学校食堂财务，学生自交伙食费和4元营养餐资金统筹使用，膳食合理、营养平衡，真正提高学生的伙食水平。应列预算数49280元，已预拨资金37856元，2021年需列入预算资金1.15万元。绩效评级总得分93分，属于“优秀”。11、取暖缺口经费项目：冬季煤改电取暖共5个月，计150天，每天用电约1300千瓦时，0.5元/千瓦时，总计用电取暖费用95000元。生均取暖费拨款（每生95元，66名学生）6270元，取暖缺口经费9万元。项目存在的主要问题：进一步完善各项管理制度，及时拨付资金。绩效评级总得分94.45分，属于“优秀”。12、全面改薄项目项目：2017年上莲寄小薄弱校改造工程、2017、2018年“全面改薄”规划外设备购置项目。总计工程款和设备购置金额14.14万元。项目存在的主要问题：及时完善工程资料。绩效评级总得分96.67，属于“优秀”。13、死亡教师抚恤金项目：刁素军应发给一次性丧葬费4000元，抚恤金42296元（生前20个月工资），工资领到2019年2月，需扣除3582元，小计42714元；郄建岗应发给一次性丧葬费4000元，抚恤金42512元（生前20个月工资），小计46512元。总计8.93万元。项目存在的主要问题：制度不是很健全。绩效评级总得分97分，属于“优秀”。15、退休教师一次性补贴项目，有12名退休教师领取一次性补贴，共计19.08万元。项目存在的主要问题：加强政策宣传，提高政策知晓率。绩效评级总得分97分，属于“优秀”。16、学前教育生均公用经费项目，有1个附设幼儿班，在园幼儿有11名，每生每年600元公用经费，用于日常办公用品、电费、劳务费、培训费等支出。合计0.66万元。项目存在的主要问题：进一步完善各项管理制度，及时拨付资金。绩效评级总得分95.03分，属于“优秀”。17、义务教育寄宿制学校炊事员、生活管理员补助经费项目，我校为义务教育寄宿制学校，炊事员2名，生活管理员2名，保证了学生膳食合理、营养平衡、住的舒心，真正提高了学生的饮食、住宿水平。每人每月1500元，全年补助10个月，共计6万元。绩效评级总得分95.42分，属于“优秀”。18、职业年金虚转实项目，201410-201812退休人员职业年金单位部分虚转实资金15.26万元。项目存在的主要问题：加强政策宣传力度，提高政策知晓率。绩效评级总得分97分，属于“优秀”。19、助理级退休教师工资项目，共有3名助理级退休教师，每年补助12个月工资，共计0.88万元。项目存在的主要问题：长效管理机制需进一步规范。绩效评级总得分96分，属于“优秀”。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从财政部门取得的财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

九、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

十、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十三、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

十四、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十五、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十六、“三公”经费：指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十七、机关运行经费：指行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。