目  录

第一部分 部门概况

一、主要职能

二、部门机构设置及决算单位构成情况

三、2021年度主要工作完成情况

第二部分 2021年度部门决算表（见附表）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、年财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、部门决算公开相关信息统计表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门主要职能

1、坚持社会主义办学方向，全面贯彻党和国家的教育方针、政策法令，认真执行上级党委和教育行政部门的指示、决定，坚持依法治校，依法护校，充分尊重师生员工的法定权利，积极督促师生员工履行法定义务，努力培养德智体全面发展的社会主义建设者和接班人。

2、不断更新教育观念，构建具有超前性、现实性、整体性、实践性及灵活性的学校发展规划。建立健全学校管理网络及规章制度，领导学校的教育、教学、人事、财务、总务、校产、计生等行政工作，对学校的重大工作和重大改革措施负责决策并组织实施。

3、坚持教书育人、管理育人、服务育人，以学校、学生发展为本的原则性；坚持学校教育与家庭教育、社会教育的有机结合，用实事求是的思维方法理解并实施素质教育，切实加强和不断改进学校德育工作；坚持学校工作以教学为主，遵循教育规律与学生认知特点组织教学，大面积提高教学质量。

4、在核定的人员编制内，负责校内机构设置、人员配置、聘任、考核等工作，加强教师队伍和管理队伍建设，努力创造条件、提高学校教职员工的综合素质。

5、坚持管好、用好学校经费，提高办学条件。严格执行国家财经纪律和财务制度，对核定的办学经费统筹使用。不断完善学校的分配方案，努力改善教职员工的工作、学习、生活条件。

6、坚持学校校务公开，主动接受学校党组织和教职工代表大会对行政工作人员的监督，定期向学校党组织和教代会汇报工作。有关学校重大问题的决策要征求学校党组织的意见，并由教代会审议通过。积极配合学校党组织支持和指导学校群众组织开展各项工作。

7、坚持校长负责制的集体领导，坚持各行政管理部门和人员的团结合作。在办学实践中及时交流思想、研究情况，以不断更正、完善办学策略。

二、部门机构设置及决算单位构成情况

1. 根据部门职责分工，长治市屯留区上村中心学校内设机构包括办公室、教导处、政教处、总务处。长治市屯留区上村中心学校下属单位包括：本部门无下属单位。

2. 从决算单位构成看，长治市屯留区上村中心学校2021年部门汇总决算编制范围的预算单位共计1家，具体包括长治市屯留区上村中心学校。

三、2021年度主要工作完成情况

2021年中心校的各项工作总体平稳良好，这是教育局领导的关心和支持的结果，也是全体教师共同努力的结果。全体教职工坚持三个大方向：一是加强党风廉政建设；二是全面保持校园安全；三是常规教学求真务实。我们全体教职工兢兢业业、守职尽责，总体完成了学校的各项工作目标。

第二部分 长治市屯留区上村中心学校2021年度部门决算表（见附表）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、部门决算公开相关信息统计表

第三部分  2021年度决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

长治市屯留区上村中心学校2021年度收入总计1485.78万元，与上年相比收入减少235.21万元，减少13.68%。主要原因是本年项目支出减少。支出总计1485.78万元，与上年相比支出总计减少235.21万元，减少13.68%。主要原因是本年项目支出减少。其中：

（一）收入总计1485.78万元。包括：

1．财政拨款收入1251.13万元，为当年从财政取得的一般公共预算拨款和政府性基金预算拨款，与上年相比减少236.99万元，减少15.93%。主要原因是本年项目支出减少。

2．上级补助收入0万元。

3．事业收入0万元，与上年相比减少15.5万元，减少100%。主要原因是本年事业收入纳入一般公共预算财政拨款收入。

4．经营收入0万元。

5．附属单位上缴收入0万元。

6．其他收入0万元。

7．用事业基金弥补收支差额0万元。

8．年初结转和结余234.65万元，主要为长治市屯留区上村中心学校上年结转本年使用的项目经费及日常公用经费。

（二）支出总计1485.78万元。包括：

1．教育支出支出1344.78万元，主要用于人员经费、日常教育教学公用经费等。与上年相比增加9.38万元，增长7.03%。主要原因是本年有新招聘人员增加工资及五险一金及在职人员增资补发。

2．社会保障和就业支出101.21万元，主要用于养老保险缴费。与上年相比增加22.8万元，增长29.08%。主要原因是本年度支出退休人员职业年金虚转实资金。

3．卫生健康支出36.06万元，主要用于医疗保险。与上年相比增加0.3万元，增加0.84%。主要原因是本年有新招聘人员增加医疗保险。

4．其他支出3.73万元，主要用于乡村少年宫资金。与上年相比减少1.07万元，减少22.29%。主要原因是本年乡村少年宫购置项目减少。

5．年末结转和结余0万元。

二、收入决算情况说明

长治市屯留区上村中心学校本年收入合计1251.13万元，其中：财政拨款收入1251.13万元，占100%。

三、支出决算情况说明

长治市屯留区上村中心学校本年支出合计1485.78万元，其中：基本支出1007.95万元，占67.84%；项目支出477.83万元，占32.16%；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

长治市屯留区上村中心学校2021年度财政拨款收入总决算1484.69万元。与上年相比，财政拨款收入总计减少219.72万元，减少12.89%。主要原因是本年项目支出减少。

长治市屯留区上村中心学校2021年度财政拨款支出总决算1484.69万元。与上年相比，财政拨款支出总计减少219.72万元，减少12.89%。主要原因是本年项目支出减少。

五、财政拨款支出决算情况说明

财政拨款支出决算反映的是一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出的总体情况，既包括使用本年从本级财政取得的拨款发生的支出，也包括使用上年度财政拨款结转和结余资金发生的支出。长治市屯留区上村中心学校2021年财政拨款支出1484.69万元，占本年支出合计的99.93%。与上年相比，财政拨款支出增加45.81万元，增长3.18%。主要原因是主要原因是增加新招聘人员工资及五险一金及在职人员增资补发。

长治市屯留区上村中心学校2021年度财政拨款支出年初预算为1175.06万元，支出决算为1484.69万元，完成年初预算的126.35%。决算数大于年初预算的主要原因是项目支出未列入年初预算。其中：

（一）教育支出(类）

1．普通教育（款）学前教育（项）。年初预算为20.1万元，支出决算为52.17万元，完成年初预算的259.55%。决算数大于预算数的主要原因追加幼儿资助资金及项目资金。

2．普通教育（款）小学教育（项）。年初预算为959.59万元，支出决算为1281.78万元，完成年初预算的133.58%。决算数大于预算数的主要原因项目支出未列入年初预算。

3．普通教育（款）其他普通教育支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为9.75万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是其他普通教育支出项目未列入年初预算。

（二）社会保障和就业支出（类）

1．行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为83.69万元，支出决算为82.85万元，完成年初预算的99%。决算数小于预算数的主要原因是人员变动减少养老保险缴费。

2．行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为18.36万元，支出决算为18.36万元，完成年初预算的100%。

（三）卫生健康支出（类）

行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为40.3万元，支出决算为36.06万元，完成年初预算的89.48%。决算数小于预算数的主要原因是人员变动减少医疗保险缴费。

（四）城乡社区支出（类）

1、国有土地使用权出让收入安排的支出（款）城市建设支出（项）。年初预算为25.82万元，支出决算为0万元。决算数小于预算数的主要原因是项目执行过程中功能科目调整。

2、国有土地收益基金安排的支出（款）其他国有土地收益基金支出（项）。年初预算为27.20万元，支出决算为0万元。决算数小于预算数的主要原因是项目执行过程中功能科目调整。

（四）其他支出（类）

彩票公益金安排的支出（款）用于教育事业的彩票公益金支出（项）。年初预算为0万元，支出决算3.73万元，决算数大于预算数的主要原因是上年结转上村寄小少年宫建设项目资金本年支出。

六、财政拨款基本支出决算情况说明

长治市屯留区上村中心学校2021年度财政拨款基本支出1006.86万元，其中：

（一）人员经费914.72万元。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出、抚恤金、医疗费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。

（二）公用经费92.14万元。主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

七、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

一般公共预算财政拨款支出决算反映的是一般公共预算财政拨款支出的总体情况，既包括使用本年从本级财政取得的一般公共预算财政拨款发生的支出，也包括使用上年度一般公共预算财政拨款结转和结余资金发生的支出。长治市屯留区上村中心学校2021年一般公共预算财政拨款支出1480.96万元，与上年相比增加46.88万元，增长3.27%。主要原因是主要原因是增加新招聘人员工资及五险一金及在职人员增资补发。长治市屯留区上村中心学校2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1122.04万元，支出决算为1480.96万元，完成年初预算的131.99%。决算数大于年初预算的主要原因是项目支出未列入年初预算。

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

长治市屯留区上村中心学校2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1006.86万元，其中：

（一）人员经费914.72万元。主要包括：基本工资、津贴补贴、社会保障缴费、绩效工资、其他工资福利支出、抚恤金、医疗费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。

（二）公用经费92.14万元。主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费、会议费、培训费支出情况说明

长治市屯留区上村中心学校2021 年度一般公共预算拨款安排的“三公”经费决算支出中，因公出国（境）费支出0万元；公务用车购置及运行费支出0万元；公务接待费支出0万元。

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

长治市屯留区上村中心学校2021年政府性基金预算财政拨款年初结转和结余3.73万元，本年收入决算0万元，本年支出决算3.73万元，年末结转和结余0万元。具体支出情况如下：

其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于教育事业的彩票公益金支出（项）支出决算3.73万元，主要是用于乡村少年宫设备购置。

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

长治市屯留区上村中心学校2021年国有资本经营预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入决算0万元，本年支出决算0万元，年末结转和结余0万元。

十二、机关运行经费支出决算情况说明

2021年本部门机关运行经费支出0万元。

十三、政府采购支出决算情况说明

2021年度政府采购支出总额37.36万元，其中：政府采购货物支出25.36万元、政府采购工程支出12万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额37.36万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额25.36万元，占政府采购支出总额的67.88%。

十四、国有资产占用情况

1、截至2021年12月31日，长治市屯留区上村中心学校共有车辆0辆；单价50万元（含）以上的通用设备0台（套）；单价100万元（含）以上的专用设备0台（套）。

2、土地房屋情况：长治市屯留区上村中心学校年末自有土地面积0平方米，房屋面积5606平方米。

3、其他国有资产占有使用情况：无

十五、预算绩效评价工作开展情况

长治市屯留区上村中心学校2021年度共20个项目开展了绩效评价工作，涉及财政性资金合计377.68万元。其中：

1、煤改气集中供暖改造工程项目绩效评价总得分99.48分，属于“优秀”；2、退休教师一次性补贴项目绩效评价总得分99.44分，属于“优秀”；3、焦炭公司转岗人员经费项目绩效评价总得分99.36分，属于“优秀”；4、2021年秋季学前教育资助项目绩效评价总得分99.56分，属于“优秀”；5、2021年城乡义务教育补助经费（家庭经济困难学生生活补助）项目绩效评价总得分100分，属于“优秀”；6、城乡义务教育补助经费（特教学生公用经费）项目绩效评价总得分99.47分，属于“优秀”；7、学前教育生均公用经费项目绩效评价总得分99.35分，属于“优秀”；8、义务教育寄宿制学校炊事员、生活管理员补助经费项目绩效评价总得分99.39分，属于“优秀”；9、城乡义务教育补助经费（生均公用经费）项目绩效评价总得分94.29分，属于“优秀”；10、死亡教师抚恤金项目绩效评价总得分100分，属于“优秀”；11、农村学生营养膳食补助项目绩效评价总得分94.38分，属于“优秀”；12、民办教师补助项目绩效评价总得分99.37分，属于“优秀”；13、农村税费改革转移支付经费项目绩效评价总得分99.39分，属于“优秀”；14、助理级退休教师工资项目绩效评价总得分99.42分，属于“优秀”；15、取暖缺口经费项目绩效评价总得分98.59分，属于“优秀”；16、2021年学前教育贫困幼儿资助项目绩效评价总得分98.18分，属于“优秀”；17、班主任津贴项目绩效评价总得分98.9分，属于“优秀”；18、职业年金虚转实项目绩效评价总得分99.99分，属于“优秀”；19、2021年春季学前教育幼儿园资助项目绩效评价总得分100分，属于“优秀”；20、全面改薄项目项目绩效评价总得分100分，属于“优秀”。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从财政部门取得的财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

九、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

十、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十三、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

十四、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十五、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十六、“三公”经费：指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十七、机关运行经费：指行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。