目  录

第一部分  部门概况

主要职能

部门机构设置及决算单位构成情况

2021年度主要工作完成情况

第二部分 2021年度部门决算表（见附表）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、年财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、部门决算公开相关信息统计表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

第四部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门主要职能

1、宣传、贯彻农民负担监督管理，农村集体经济承包合同，农村财务管理与审计等一系列方针、政策、法律、法规。

2、参与起草、制定、审核涉及农经三大管理的文件规定、监督、检查、制止违法违纪和加重农民负担的行为。

3、负责乡村合作经济组织会计人员及管理人员的业务知识、法律、法规知识的培训。

4、指导承包合同的订立、鉴证、检查监督承包合同的履行、调解仲裁承包纠纷。

5、负责搞好农村收益分配为重点的农经统计、村务财务公开、农业产业化经营管理等全面工作。

6、受理和办理涉及农村财务、承包合同、农民负担等方面的检举和控告。

7、完成区人民政府交办的其他事项。

二、部门机构设置及决算单位构成情况

1．根据部门职责分工，本部门内设机构8个，包括办公室、合作办、农财股、乡财股、财务股、合同股、负担办、产改办，实有人员40人。本部门无下属单位。  

2．从预算单位构成看，纳入本部门2021年部门汇总预算编制范围的预算单位共计1家，具体包括：长治市屯留区农村合作经济综合服务中心部门本级。

三、2021年度主要工作完成情况

（一）积极探索农业生产托管服务，屯留区农业生产托管2020年、2021年连续两年被农业农村部推介为全国社会化服务典型案例，中央电视台、央视频、新华社、新华网、人民网等媒体多次报道我区的农业生产托管工作。11月16日，农业农村部办公厅确定100个服务组织为全国农业社会化服务创新试点单位，长治市屯留区被确定为全国农业社会化服务创新试点县，全省三个县（区）获此殊荣。

（二）深入推进农村集体产权改革

指导村集体经济组织换届工作，区农经中心与区委组织部及时出台了《长治市屯留区农村集体经济组织选举工作暂行办法》，村集体经济组织换届工作全面完成；及时完善村集体经济组织换届配套工作；为做好部分行政村撤并后的村股份合作经济组织有效行使集体资产经营管理的职能，探索政经分离， 按照省市要求指导乡镇完成了全区294个农村集体经济组织成员名册、成员份额名册的录入及产改资料的上传工作。

（三）多措并举规范“三资”管理

开展农村财务检查工作。开展了2020年度村级财务检查，针对2020年度村级“两委”换届财务审计结果整改情况进行“回头看”，分三组对全区14个乡镇（区、街道）所辖村的财务管理工作通过抽查开展了检查工作，按照区纪委的建议出台了《屯留区村集体经济组织“三资”监督管理暂行办法》，进一步加强了财务管理，严格规范了财经纪律，强化了程序意识，确保今后不发生类似的问题；完成了全区102个行政村的农村财务审计任务；开展“三资”管理监督检查工作。

（四）大力培育新型农业经营主体

2021年指导新增备案农民专业合作社20家；2021年指导新增家庭农场5家，并对山西省家庭农场管理信息系统的资料进行完善填报，与农业农村部的名录系统进行对接。

第二部分 长治市屯留区农村合作经济综合服务中心2021年度部门决算表（见附表）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、部门决算公开相关信息统计表

第三部分  2021年度决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

长治市屯留区农村合作经济综合服务中心2021年度收入总计2672.34万元，与上年相比收入减少666.7万元，减少19.96%。主要原因是项目收入减少。支出总计2672.34万元，与上年相比支出总计减少666.7万元，减少19.96 %。主要原因是项目支出增加，年底结转结余变化较大。其中：

（一）收入总计2672.34万元。包括：

1．财政拨款收入1102.35  万元，为当年从财政取得的一般公共预算拨款826.23万元和政府性基金预算拨款276.12万元，与上年相比减少929.87  万元，减少45.75 %。主要原因是项目收入减少。

2．上级补助收入 0万元。

3．事业收入 0万元。

4．经营收入0万元。

5．附属单位上缴收入 0万元。

6．其他收入30万元，为单位取得的除上述收入以外的各项收入，主要为区农经中心取得区委。与上年相比增加29.7万元，增长100.55 %。主要原因是取得的区委组织部拨付村两委换届审计经费收入。

7．用事业基金弥补收支差额 0  万元，为事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

8．年初结转和结余1539.99万元，主要为区农经中心上年结转本年使用的项目等资金。

（二）支出总计2672.34万元。包括：

1．社会保障和就业（类）支出  43.1万元，主要用于单位职工织部部分养老保险和职业年金缴费。与上年相比增加0.83万元，增长2 %。主要原因是退休人员财政部分职业年金支出。

2．卫生健康（类）支出  17.95万元，主要用于职工财政部分医疗保险缴费。与上年相比减少0.87  万元，减少4.6 %。主要原因是单位在职人员减少。

3．城乡社区支出（类）支出276.12万元。主要用于农村基础设施建设支出。

4.农林水支出（类）支出2331万元。与上年相比增加629.15万元，增加36.97%。主要原因项目支出增加。

5．年末结转和结余4.17万元，为单位结转下年的项目支出结转。主要为本年度预算安排的村“两委”项目。

二、收入决算情况说明

长治市屯留区农村合作经济综合服务中心本年收入合计1132.35万元，其中：两委拨款收入  1102.35万元，占  97.35%；上级补助收入0万元，占 %；事业收入0万元，占0 %；经营收入0万元，占0 %；附属单位上缴收入0万元，占  0 %；其他收入30万元，占2.65 %。

三、支出决算情况说明

长治市屯留区农村合作经济综合服务中心本年支出合计2668.18万元，其中：基本支出399.63万元，占  14.98 %；项目支出2268.55  万元，占85.02 %；经营支出 0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0 %。

四、拨款收入支出决算总体情况说明

长治市屯留区农村合作经济综合服务中心2021年度拨款收入总决算2642.28.万元。与上年相比，财政拨款收入总计减少696.47万元，减少20.86%。主要原因是项目收入减少。

长治市屯留区农村合作经济综合服务中心2021年度财政拨款支出总决算  2642.28万元。与上年相比，财政拨款支出总计减少696.47万元，减少20.86%。主要原因是项目支出增加，年底财政拨款结转结余变化较大。

五、财政拨款支出决算情况说明

财政拨款支出决算反映的是一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出的总体情况，既包括使用本年从本级财政取得的拨款发生的支出，也包括使用上年度财政拨款结转和结余资金发生的支出。长治市屯留区农村合作经济综合服务中心2021年财政拨款支出2642.28万元，占本年支出合计的99.03%。与上年相比，财政拨款支出增加876.56万元，增加49.64 %。主要原因是项目支出增加。

长治市屯留区农村合作经济综合服务中心2021年度拨款支出年初预算为610.98万元，支出决算为2642.28万元。决算数大于年初预算的主要原因是项目支出增加。其中：  

（一）社会保障和就业支出（类）

1．行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为42.51万元，支出决算为41.05万元，完成年初预算的96.56%。决算数小于预算数的主要原因人员变动。

2.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为2.05万元，决算数大于预算数的主要原因调整预算。

（二）卫生健康支出（类）

1．行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为18.99万元，支出决算为17.95万元，完成年初预算的94.58%。决算数小于预算数的主要原因人员变动。

（三）城乡社区支出（类）

1．国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农村基础设施建设支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为276.12万元。决算数大于预算数的主要原因调整预算，项目支出增加。

（四）农林水支出（类）

1．农业农村（款）事业运行（项）。年初预算为499.48万元，支出决算为716.96万元。完成年初预算的143.3%，决算数大于预算数的主要原因项目支出增加。

2．农业农村（款）农村合作经济（项）。年初预算为50万元，支出决算为1488.13万元。决算数大于预算数的主要原因项目支出增加。

3.农业农村（款）农村综合（项）。年初预算为0万元，支出决算为100万元，决算数大于预算数的主要原因上年结转项目资金在本年支付。

六、财政拨款基本支出决算情况说明

长治市屯留区农村合作经济综合服务中心2021年度财政拨款基本支出399.63万元，其中：

（一）人员经费380.61万元。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、绩效工资、生活补助、住房公积金。

（二）公用经费  19.02万元。主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、差旅费、劳务费、其他交通费用。

七、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

一般公共预算财政拨款支出决算反映的是一般公共预算财政拨款支出的总体情况，既包括使用本年从本级财政取得的一般公共预算财政拨款发生的支出，也包括使用上年度一般公共预算财政拨款结转和结余资金发生的支出。长治市屯留区农村合作经济综合服务中心2021年一般公共预算财政拨款支出2366.16万元，与上年相比增加600.44万元，增长34 %。主要原因是项目支出增加。长治市屯留区农村合作经济综合服务中心2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为610.98万元，支出决算为2366.16万元。决算数大于预算数的原因追加预算，项目支出增加。

八、一般公共预算拨款基本支出决算情况说明

长治市屯留区农村合作经济综合服务中心2021年度一般公共预算财政拨款基本支出399.63万元，其中：

（一）人员经费380.61万元。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、绩效工资、其他工资福利支出、生活补助、住房公积金。

（二）公用经费19.02万元。主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、差旅费、劳务费、其他交通费用。

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费、会议费、培训费支出情况说明

长治市屯留区农村合作经济综合服务中心2021年度一般公共预算拨款安排的“三公”经费决算支出中，因公出国（境）费支出0万元，占“三公”经费的 0 %；公务用车购置及运行费支出0万元，占“三公”经费的 0 %；公务接待费支出0万元，占“三公”经费的 0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费决算支出0万元。

2．公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

（1）公务用车购置决算支出 0万元。

（2）公务用车运行维护费决算支出0万元。

3．公务接待费 0万元。其中：

（1）外事接待支出0万元。

（2）国内公务接待支出 0万元。

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

长治市屯留区农村合作经济综合服务中心2021年政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入决算  276.12万元，本年支出决算276.12万元，年末结转和结余0万元。具体支出情况如下：

1．城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农村基础设施建设支出（项）支出决算276.12  万元，主要是用于农业发展支出。

1. 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

   长治市屯留区农村合作经济综合服务中心2021年国有资本经营预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入决算0万元，本年支出决算0万元，年末结转和结余0万元。具体支出情况如下：

   1．城乡社区支出（类）国有资本经营及对应专项债务收入安排的支出（款）管理费用支出（项）支出决算0万元。

   十二、机关运行经费支出决算情况说明

   2021年本部门机关运行经费支出19.02万元，比2020年减少22.75万元，降低54.46%。主要原因是：人员减少，节约开支。

   十三、政府采购支出决算情况说明

   2021年度政府采购支出总额22.35万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出10.35  万元、政府采购服务支出12万元。授予中小企业合同金额22.35万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额22.35万元，占政府采购支出总额的100%。

   十四、国有资产占用情况

   1、截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆。

   2、土地房屋情况：长治市屯留区农村合作经济综合服务中心年末房屋面积1115.23平方米。

   3、其他国有资产占有使用情况：无

   十五、预算绩效评价工作开展情况

农经中心高度重视预算绩效管理，加强财务管理，制定完善了预算绩效管理办法。本部门2021年度共对8个项目开展了绩效评价工作，涉及财政性资金合计196.98万元。绩效评价均得分为90.2 分，属于“良好”。其中：

1. 农村财务审计项目5万元，加强了对农村集体经济的审计监督，有效保护了农村集体经济组织和农民的合法权益。2、农村集体产权制度项目5万元，对农村集体经济组织赋码证书进行变更，继续发放股权证书等工作；3、农村集体债务化解项目5万元，对农村集体经济组织的债务进行分步化解工作进行指导监督。4、农村集体经济合同清理项目5万元，进一步健全农村集体经济合同管理制度，规范了农村集体经济组织各类经济活动。5、2020年农业生产托管示范田保险费用项目15.98万元，降低了农户生产风险；6、农业生产托管服务中心项目5万元，更好开展农业生产托管服务工作。7、农村会计委托代理中心项目106万，有效调动了中心职工积极性，完成农村财务管理工作。8、农民合作社、家庭农场补助项目50万元，帮助了合作社、家庭农场度过疫情难关，促进了农民就业。

存在问题：在绩效评价工作中存在绩效管理意识不强，项目前期可行性论证不够，指标不够科学。

整改措施：加强全面预算绩效管理学习，强化项目事前绩效管理，不断提高项目目标编制的科学性、完整性。在今后的绩效评价工作中要不断提高绩效评价工作水平。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从财政部门取得的财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

九、结余分配：指事业单位按规定对非补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

十、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十三、上缴上级支出：指事业单位按照部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

十四、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十五、对附属单位补助支出：指事业单位用补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十六、“三公”经费：指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十七、机关运行经费：指行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。