目  录

第一部分  部门概况

主要职能

部门机构设置及决算单位构成情况

2021年度主要工作完成情况

第二部分 2021年度部门决算表（见附表）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、年财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、部门决算公开相关信息统计表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

第四部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门主要职能

1、统筹研究和组织实施全区“三农”工作的发展战略、中长期规划、重大政策。拟订有关农业行政审批制度改革工作。参与落实涉农财税、价格、收储、金融保险、进出口等政策措施。

2、组织协调推进全区乡村振兴战略实施，统筹推动发展农业社会事业、农村公共服务、农村文化、农村基础设施和乡村治理。牵头组织改善农村人居环境。指导农村精神文明和优秀农耕文化建设。指导农业行业安全生产工作。

3、组织实施深化全区农村经济体制和巩固完善农村基本经营制度的政策落实。负责农民承包地、农村宅基地改革和管理有关工作。负责农村集体产权制度，指导农村集体经济组织发展和集体资产管理工作。指导监督减轻农民负担和村民“一事一议”筹资筹劳管理。指导农民合作经济组织、农业化服务体系、新型农业经营主体建设与发展。

4、指导乡村特色产业、农产品加工业、休闲农业以及新产业新业态发展工作。提出促进大宗农产品流通的建议，培育、保护地方农业品牌。发布农业农村信息化有关工作。

5、负责全区种植业、畜牧业、渔业、农垦、农业机械化等农业各产业的监督管理。组织落实粮食等农产品生产政策措施。指导农业供给侧结构调整，组织构建现代农业产业体系、生产体系、经营体系。指导农业标准化生产。

6、负责农产品质量安全监督管理。组织开展全区农产品质暈安全监测、追溯、风险评估。按照职责权限发布有关农产品质量安全状况信息。提出区域技术性贸易措施的建议。参与制定农产品质量安全标准并会同有关部门组织实施。指导农产品质量安全监管体系、农业检验检测体系建设和机构考核。  

7、组织农业资源区划工作。指导全区农用地，渔业水域以及农业生物物种資源的保护与管理。负责耕地及永久基本农田质量保护，水生野生动植物保护管理工作。指导农产品产地环境管理和农业清洁生产。运用农艺、农机、生物等工程措施发展有机旱作农业。指导设施农业、生态循环农业，节水农业发展以及农村可再生能源综合开发利用、农业生物质产业发展。牵头管理外来物种。

8、负责有关农业生产资料和农业投入品的监督管理。组织农业生产资料市场体系建设。参与拟订有关农业生产资料地方标准并监督实施。负责农作物种子（种苗）、种畜禽、农药、肥料．兽药、兽医医疗器械、饲料及饲料添加孢等监督管理。组织兽医医政、兽药药政药检工作，负责执业兽医和畜禽屠宰行业管理。

9、负责农业防灾减灾。农作物重大病虫害防治工作。 指导劫植物防疫检疫体系建设，组织，监督全区动植物防疫险疫工作，发布疫情葬组织扑灭。

10、负贡农业投资管理。提出全区农业投融资体制机制政策建议。编制农业投资项目建设规划。提出农业投资规模和方向，扶持农业农村发展财政项目的建议。按区政府规定权限审批农业投资项目。负责农业投资项目资金安排和监督管理。

11、推动农业科技体制和农业科技创新体系建设。拟订全区农业科研农技推广规划、计划和有关政策。指导农技推广体系和农业产业技术体系建设，组织开展全区农业领域的高新技术和应用技术研究、科技成果转化和技术推广。负责农业转基因生物安全监督管理和农业植物新品种保护。

12、指导农业农村人才工作。拟订全区农业农村人才队伍建设规划并组织实施，指导农业教育和农业职业技能开发。指导新型职业农民培育、农业科技人才培养和农村实用人才培训工作。  

13、牵头开展全区农业对外合作工作。承办、农业涉外事务，组织开展农业贸易促进和有关国际国内经济、技术 交流和合作。具体执行有关农业援外项目。

14、完成区委区政府和区委农村作领导小组交办的其他任务。

二、部门机构设置及决算单位构成情况

1. 根据部门职责分工，本部门内设机构包括办公室、农业生产股、农村工作股、农业广播电视学校屯留分校、农业综合执法大队、农业技术推广中心、土壤肥料工作站、植物保护检疫站等。本部门无下属单位。

2. 从预算单位构成看，纳入农业农村局2021年部门汇总决算编制范围的预算单位共计1家，具体为农业农村局本级。

三、2021年度主要工作完成情况

（一）辣椒产业发展成效显著

建设“麟绛红”辣椒标准化种植基地9万亩。辣椒平均亩产达到2500公斤，亩均销售收入达到7500元以上，总产量超22.5万吨，总产值7亿元；并成功举办了“庆丰收、感党恩”2021年中国农民丰收节·长治市屯留区辣椒产业成果展示交流会。

（二）绿色有机循环示范园建设稳步推进

依托全区13个乡镇（街道、中心）、麟绛街道建成的20多座沼气站作为“起搏器”，投资3亿元发展智能温室大棚1000座，目前全区已开工建设564座日光大棚。

（三）加快高标准农田建设

本年完成2020年8.07万亩高标准农田建设，2021年项目建设进度达51%以上。

（四）加强农村技能人才培育

开展高素质农民培育20000人，新培育辣椒劳务合作组织88个，培育农业科技示范主体160个，培育农业科技社会化服务组织2家。

（五）成功申报国家人居环境专项整治项目

争取中央预算内投资2000万元，通过对王庄村、李坊村、王公庄村等行政村的农村生活垃圾、生活污水、厕所粪污治理，加速推进全区宜居乡村建设。

（六）圆满完成农村户用厕所改造任务

一是完成11个乡镇（街道）26个行政村的4000座厕所改造任务；二是完成全区27205座厕所的改厕摸排整改工作，共排查出问题厕所1183户，现在已全部整改完成。

第二部分  农业农村局2021年度部门决算表（见附表）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、部门决算公开相关信息统计表

第三部分  2021年度决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

农业农村局2021年度收入总计9583.89万元，与上年相比收入总计各减少7327.62万元，减少43.33 %。主要原因是预算一体化系统升级，部分资金转入下年收入。支出总计  16466.34万元，与上年相比支出总计增加6997.51万元，增长73.90 %。主要原因一是我单位农业项目资金安排支出增加，二是上年部分项目未实施完成，资金按规定延续到本年度支出。

其中：

（一）收入总计9583.89万元。包括：

1．财政拨款收入9463.05万元，为当年从财政取得的一般公共预算拨款和政府性基金预算拨款，与上年相比减少7448.37万元，减少44.04%。主要原因是预算一体化系统升级，部分资金转入下年收入。

2．上级补助收入0万元，与上年相比未变动。

3．事业收入0万元，与上年相比未变动。

4．经营收入0万元，与上年相比未变动。

5．附属单位上缴收入0万元，与上年相比未变动。

6．其他收入120.84万元，为单位取得的除上述收入以外的各项收入，主要为我单位取得的2021年高素质农民省级补助资金收入。与上年相比增加120.76万元。增长主要原因是本年度该资金由市农业农村局直接拨付至代管账户，之前年度该资金由市财政下拨指标。

7．用事业基金弥补收支差额0万元，与上年相比未变动。

8．年初结转和结余7020.84万元，主要为我单位上年结转本年使用的高标准农田建设、一产高质量发展补助等资金。

（二）支出总计16466.34万元。包括：

1．社会保障和就业支出（类）128.25万元，主要用于在职员工社会保障缴费等。与上年相比增加42.44万元，增加49.49%。主要原因一是社保基数调整，支出增加，二是养老机制，本年度退休人职业年金实有账户支出增加。

2．卫生健康支出（类）39.92万元，主要用于在职员工医疗保险缴费等，与上年相比增加0.29万元，增加0.73%。主要原因一是医保基数调整，支出增加

3．节能环保支出（类）15万元，主要用于生物质炉燃料补助等支出，与上年相比减少165.52万元，减少91.69%，主要原因为本年度该项目减少投资，支付减少。

4．城乡社区支出（类）7260.02万元，主要用于城乡环境治理、一产高质量发展补助、万亩辣椒种植补助等支出，与上年相比增加6629.02万元，增加1050.55%。增加原因为本年度政府性基金项目支出增加。

5．农林水支出（类）8992.88万元，主要用于农产品质量安全，病虫害防治等农业项目支出，与上年相比增加1461.01万元，增加19.40%，主要原因是本年度农业项目资金较多，资金支付较多。

6.交通运输支出（类）1.26万元，主要用于渔业成品油价格补助支出，与上年相比增加1.26万元。增加原因为单位机构，新增渔业项目。

7.灾害防治及应急管理支出（类）29万元，主要用于作物涝灾防治救助支出，与上年相比增加29万元。增加原因为自然灾害为突发事件，上年度未发生。

8．结余分配0万元，与上年相比无变化。

9．年末结转和结余138.4万元，为单位结转下年的项目支出结转和结余和经营结余。主要为我单位本年度预算安排的省级高素质农民项目无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定使用的资金。

二、收入决算情况说明

农业农村局本年收入合计9583.89万元，其中：拨款收入9463.05万元，占98.74%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入120.84万元，占1.26%。

三、支出决算情况说明

农业农村局本年支出合计16466.34万元，其中：基本支出860.69万元，占5.23%；项目支出1560.56万元，占94.77%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、拨款收入支出决算总体情况说明

农业农村局2021年度财政拨款收入总决算9463.05万元。与上年相比，财政拨款收入总计减少7448.37万元，减少44.04%。主要原因是预算一体化系统升级，部分资金转入下年收入。

农业农村局2021年度财政拨款支出总决算16461.89万元。与上年相比，财政拨款支出总计增加7001.28万元，增长74%。主要原因一是我单位农业项目资金安排支出增加，二是上年部分项目未实施完成，资金按规定延续到本年度支出。

五、财政拨款支出决算情况说明

财政拨款支出决算反映的是一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出的总体情况，既包括使用本年从本级财政取得的拨款发生的支出，也包括使用上年度财政拨款结转和结余资金发生的支出。农业农村局2021年财政拨款支出   16461.89万元，占本年支出合计的99.97%。与上年相比，财政拨款支出增加7001.28万元，增长74%。主要原因一是我单位农业项目资金安排支出增加，二是上年部分项目未实施完成，资金按规定延续到本年度支出。

农业农村局2021年度财政拨款支出年初预算为3779.51万元，支出决算为16461.89万元，完成年初预算的435.56%。决算数大于年初预算的主要原因是决算数大于年初预算的主要原因是上级省市资金本年支出未列入区级年初预算。其中：

（一）社会保障和就业支出（类）

1.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项），年初预算为106.65万元，支出决算为92.23万元，完成年初预算的86.48%。决算数小于预算数的主要原因单位人员变动，人数减少，支出减少。

2.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项），年初预算为13.12万元，支出决算为12.05万元，完成年初预算的91.84%。决算数小于预算数的主要原因单位人员变动，人数减少，支出减少。

3.抚恤（款）其他优抚支出（项），年初预算为23.96万元，支出决算为23.96万元，完成年初预算的100%。

（二）卫生健康支出（类）

1.公共卫生（款）重大公共卫生服务（项），年初预算为0万元，支出决算为0.48万元。决算数大于预算数的主要原因是使用上年结转资金。

2.行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项），年初预算为40.31万元，支出决算为39.44万元，完成年初预算的97.84%。决算数小于预算数的主要原因单位人员变动，人数减少，支出减少。

（三）节能环保支出（类）

污染防治（款）大气（项），年初预算为0万元，支出决算为15万元。决算数大于预算数的主要原因生物质炉燃料补助项目追加预算。

（四）城乡社区支出（类）

城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项），年初预算为0万元，支出决算为63万元。决算数大于预算数的主要原因是厕所革命补助区级配套资金追加预算。

国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农村基础设施建设支出（项），年初预算为1700万元，支出决算为7197.02万元。决算数大于预算数的主要原因是万亩辣椒种植补助等项目追加预算。

（五）农林水支出（类）

1．农业农村（款）行政运行（项），年初预算为764.35万元，支出决算为810.61万元，完成年初预算的106.05%。决算数大于预算数的主要原因是省市资金本年支出未列入区级年初预算。

2．农业农村（款）科技转化与推广服务（项），年初预算为40万元，支出决算为788.50万元。决算数大于预算数的主要原因是中央省市资金本年支出未列入区级年初预算。

3．农业农村（款）病虫害控制（项），年初预算为5万元，支出决算为30.90万元。决算数大于预算数的主要原因是中央省市资金本年支出未列入区级年初预算。

4．农业农村（款）农产品质量安全（项），年初预算为5万元，支出决算为58.85万元。决算数大于预算数的主要原因是上年结转项目支出。

5．农业农村（款）统计监测与信息服务（项），年初预算为0万元，支出决算为119.56万元。决算数大于预算数的主要原因是省市资金本年支出未列入区级年初预算。

6．农业农村（款）防灾救灾（项），年初预算为0万元，支出决算为296.75万元。决算数大于预算数的主要原因是省市资金本年支出未列入区级年初预算。

7．农业农村（款）农业结构调整补贴（项），年初预算为0万元，支出决算为53.3万元。决算数大于预算数的主要原因是省市资金本年支出未列入区级年初预算。

8．农业农村（款）农业生产发展（项），年初预算为0万元，支出决算为388.53万元。决算数大于预算数的主要原因是中央省市资金本年支出未列入区级年初预算。

9．农业农村（款）农村合作经济（项），年初预算为0万元，支出决算为20.50万元。决算数大于预算数的主要原因是基础设施建设

10．农业农村（款）农产品加工与促销（项），年初预算为0万元，支出决算为119.57万元。决算数大于预算数的主要原因是实施省市资金本年支出未列入区级年初预算。

11．农业农村（款）农村社会事业（项），年初预算为20万元，支出决算为131.38万元。完成年初预算的656.9%决算数大于预算数的主要原因是建设省市资金本年支出未列入区级年初预算。

12．农业农村（款）农业资源保护修复与利用（项），年初预算为0万元，支出决算为219.00万元。决算数大于预算数的主要原因是省市资金本年支出未列入区级年初预算。

13．农业农村（款）农田建设（项），年初预算为0万元，支出决算为354.92万元。决算数大于预算数的主要原因是省市资金本年支出未列入区级年初预算。

14．农业农村（款）其他农业支出（项），年初预算为0万元，支出决算为3789.02万元。决算数大于预算数的主要原因是省市资金本年支出未列入区级年初预算。

15．水利（款）农村水利（项），年初预算为68.84万元，支出决算为68.84万元。完成年初预算的100%

16．其他农林水支出（款）其他农林水支出（项），年初预算为0万元，支出决算为2193.09万元。决算数大于预算数的主要原因是省市资金本年支出未列入区级年初预算。

(六）交通运输支出（类）

成品油价格对交通运输的补贴（款）成品油价格补贴其他支出（项），年初预算为0万元，支出决算为1.26万元。决算数大于预算数的主要原因是单位机构改革，新增渔业项目。

1. 灾害防治及应急管理支出（类）

   自然灾害救灾及恢复重建支出（款）自然灾害救灾补助（项）29万元，年初预算为0万元，支出决算为29万元。决算数大于预算数的主要原因是自然灾害为突发事件，临时追加预算。

   六、拨款基本支出决算情况说明

   农业农村局2021年度财政拨款基本支出860.69万元，其中：

   （一）人员经费835.02万元。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、保障缴费、绩效工资、抚恤金、住房公积金、其他工资福利支出。

   （二）公用经费25.67万元。主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、专用材料费、劳务费、委托业务费。

   七、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   一般公共预算财政拨款支出决算反映的是一般公共预算财政拨款支出的总体情况，既包括使用本年从本级财政取得的一般公共预算财政拨款发生的支出，也包括使用上年度一般公共预算财政拨款结转和结余资金发生的支出。农业农村局2021年一般公共预算财政拨款支出9264.86万元，与上年相比减少195.75万元，减少2%。主要原因是本年度区级一般公共预算财政拨款资金安排减少。农业农村局2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3779.51万元，支出决算为9264.86万元，完成年初预算的246%。决算数大于年初预算的主要原因是省市资金本年支出未列入区级年初预算。

   八、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

   农业农村局2021年度一般公共预算拨款基本支出860.69万元，其中：

   （一）人员经费835.02万元。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、绩效工资、抚恤金、住房公积金、其他工资福利支出。

   （二）公用经费25.67万元。主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、专用材料费、劳务费、委托业务费。

   九、一般公共预算财政拨款“三公”经费、会议费、培训费支出情况说明

   农业农村局2021年度一般公共预算拨款安排的“三公”经费决算支出中，因公出国（境）费支出0万元，占“三公”经费的0%；公务用车购置及运行费支出7.8万元，占“三公”经费的100%；公务接待费支出0万元，占“三公”经费的0%。具体情况如下：

   1．因公出国（境）费决算支出0万元。

   2．公务用车购置及运行费支出7.73万元。其中：

   （1）公务用车购置决算支出0万元。

   （2）公务用车运行维护费决算支出7.73万元，完成预算的99.1%，比上年决算增加2.25万元，主要原因为本年车辆维修维护费支出增加；决算数与预算数基本持平。公务用车运行维护费主要用于公务用车燃油及维修、保险等支出。2021年使用一般公共预算拨款开支运行维护费的公务用车保有量19辆。

   3．公务接待费0万元。

   农业农村局2021 年度一般公共预算拨款安排的会议费决算支出0万元。

   农业农村局2021年度一般公共预算拨款安排的培训费决算支出41.12万元，比上年决算减少54.94万元，主要原因为21年培训项目部分资金结转至2022年支出；决算数大于预算数的主要原因上年高素质农民培育项目资金未列入区级年初预算。2021年度组织培训30场，组织培训2427人次。主要为培训高素质职业农民。

   十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

   农业农村局2021年政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入决算7197.02万元，本年支出决算  7197.02万元，年末结转和结余0万元。具体支出情况如下：

   城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农村支出（项），年初预算为0万元，支出决算为7197.02万元。决算数大于预算数的主要原因是农村厕所革命项目及万亩辣椒种植补助等项目追加预算。

2. 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

   农业农村局2021年国有资本经营预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入决算0万元，本年支出决算0万元，年末结转和结余0万元。

   十二、机关运行经费支出决算情况说明

   2021年本部门机关运行经费支出25.67万元，比2020年减少5.25万元，降低16.98%。主要原因是：单位人员减少，运行经费支出减少。

   十三、政府采购支出决算情况说明

   2021年度政府采购支出总额31.06万元，其中：政府采购货物支出6.35万元、政府采购工程支出19.96万元、政府采购服务支出4.75万元。授予中小企业合同金额0万元。

   十四、国有资产占用情况

   截至2021年12月31日，本部门共有车辆19辆，其中，省部级领导干部用车0辆、厅级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车19辆，其他用车主要是下属事业单位技术推广专用车；单价50万元（含）以上的通用设备0台（套）；单价100万元（含）以上的专用设备0台（套）。

   十五、预算绩效评价工作开展情况

   本部门2020年度共19个项目开展了绩效评价工作，涉及财政性资金合计2925.74万元。绩效评价结果属于“优秀”。

   其中：改善农村人居环境工作经费涉及财政资金10万元，极大改善了农村人居环境。绛河沿岸水产品养殖企业关停或取缔补偿资金368.65万元，改善我区司徒桥断面及上游河道水质。农田水利设施维修资金68.84万元，主要用于对丰宜镇、康庄工业园、李高乡、上村镇、麟降镇等20个行政村的水利设施进行维修，提升水利设施使用效益。2019年-2020年农村“厕所革命”专项行动资金63万元，加大乡村环境卫生整理。丧葬费抚恤金项目资金23.96万元，主要用于2020年2个退休后死亡员工丧葬费和抚恤金，使得家属感到党的温暖。房屋屋顶防水修缮项目资金20万元，有效改善单位办公环境。老军庄省级有机农业示范片补助资金40万元，有效推动规模化、标准化集中连片有机旱作示范。屯留区司徒桥断面水质改善项目资金8.75万元，司徒桥断面水质得以改善。补发2020年调走及退休等人员津贴、调资资金0.32万元，主要用于退休及调走人员津贴、调资补发支出。万亩辣椒种植基地财政补贴项目资金1700万元，有力推动了我区现代农业发展。农广校2021年包干经费资金3万元，有效提升了农广校对高素质农民的培训效能。农业农村局职业年金虚转实项目资金9.22万元，主要用于退休人员的职业年金虚转实支出。农产品质量安全监管工作经费资金5万元，保障了我区农产品基地日常监管、三品认证、宣传等工作顺利开展。农业综合执法队工作经费资金5万元，主要用于我区经营的农资门店和个人进行监管检查、农业投入品规范等工作支出。2020年18个区级农村人居环境整治项目资金550万元，主要用于18个示范村完善农村公共基础设施，改善农村人居环境的支出。工作经费10万元，主要用于我局日常工作开展支出。李高乡北宋村农村公共浴室专项奖补资金20万元，主要北宋村新建公共浴室主体工程修建及内部设施的上下水、淋浴头、理发室等配套设施的购置安装支出。农作物病虫害调查与测报工作经费资金5万元，主要用于我区田间病虫检测预警，区域内农作物病虫害知道工作支出。屯留区2018年清洁取暖生物质炉项目资金15万元，极大改善了乡村冬季空气质量。

   存在问题：我局对19个项目预算绩效评价工作促进了项目的合理实施，提高了财政资金的使用效益，“重使用、轻绩效”理念得到了初步改善。但是绩效管理理念还没有深入扎根。在绩效评价中发现部分业务科室对绩效评价工作重视度不够，对开展项目自评及绩效评价材料的积极性不足，直接影响到最终绩效评价结果；其次绩效指标设置部分不合理，业务科室对绩效评参与度不够；再次就是项目事前绩效评估意识不强。

   整改措施：为更好的推进绩效评价工作，建立健全相关的绩效评价机制，使绩效评价工作开展成为常态。积极协调督促各个业务科室全过程参与，提前、提质、提效落实项目管理，以更好的确保各个预算项目合理有效实施。

   第四部分 名词解释

   一、财政拨款收入：指单位本年度从财政部门取得的财政拨款。

   二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

   三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

   四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

   五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

   六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

   七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

   八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

   九、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

   十、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

   十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

   十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

   十三、上缴上级支出：指事业单位按照部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

   十四、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

   十五、对附属单位补助支出：指事业单位用补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

   十六、“三公”经费：指部门用一般公共预算拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

   十七、机关运行经费：指行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。